Как осуществляется возврат налога при покупке жилья в ипотеку?

1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (1 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Загрузка...

как осуществляется возврат налога при покупке жилья в ипотеку
как осуществляется возврат налога при покупке жилья в ипотеку

Ипотека – мероприятие дорогостоящее, рассчитанное на многие годы. Поэтому полезно знать, как можно сохранить свои финансовые средства и облегчить выплату ежемесячных платежей без необходимости бросаться на поиски второй, а то и третьей работы. Конечно, размер налогового вычета вряд ли позволит взять и погасить ипотеку, тем более, что налоговый вычет возвращается не единоразово и делится на подкатегории: по основной сумме и по процентам. Однако знать, как осуществляется возврат налога при покупке жилья в ипотеку, очень важно. В этом случае можно грамотно и вовремя оформить налоговый вычет, что позволит облегчить выплату ипотеки или даже погасить ее досрочно, увеличив платеж на время выплат.

Возвращение налога при покупке квартиры в ипотеку осуществляется только при соответствии заявителя определенным требованиям. Поэтому крайне важно предварительно убедиться в том, что вы им соответствуете и хорошо понимаете, от чего зависит возврат налога при покупке квартиры в ипотеку. В нашей сегодняшней статье мы подробно рассмотрим, как оформляется налоговый вычет при покупке дома в ипотеку, остановимся на требованиях к заявителю и посмотрим, как рассчитывается подоходный налог с квартиры, взятой в ипотеку.

Кому положен возврат налога при покупке квартиры в ипотеку?

как осуществляется возврат налога при покупке жилья в ипотеку
как осуществляется возврат налога при покупке жилья в ипотеку

Для того, чтобы понять, как осуществляется возврат налога при покупке жилья в ипотеку, для начала необходимо остановиться на том, кому такой возврат положен и при каких обстоятельствах.

Налоговый вычет регулируется действующим законодательством Российской Федерации. Действует налоговый вычет на следующие виды:

  • На приобретение недвижимости в новостройке или вторичке, пригодной для жилья;
  • На строительство частного дома или его отделку.

Каждая из этих больших категорий подразделяется на более мелкие программы, из которых вы можете самостоятельно выбрать, как будет осуществляться возвращение налога при покупке квартиры в ипотеку в вашем случае. Так, возврат налога при покупке квартиры в ипотеку может быть следующим:

  • На погашение процентов по ипотечному кредиту. В этом случае налоговый вычет предоставляется для того, чтобы снизить финансовую нагрузку при выплате ежемесячных платежей. Выплаты осуществляются либо до полного погашения ипотечного кредита, либо до достижения максимального значения общей суммы выплат налогового вычета. Распространяется такой подоходный налог с квартиры, взятой в ипотеку, на большинство видов недвижимости, включая квартиру в новостройке или вторичке, дом или даже долю в любом жилом помещении.
  • На возврат части суммы, уплаченной за фактическое приобретение недвижимости. В этом случае налоговый вычет предоставляется для того, чтобы компенсировать затраты на приобретение, и действует в том случае, если вы фактически приобрели жилое помещение самостоятельно. Такой вид налогового вычета действует также на все виды недвижимости.

В свою очередь, налоговый вычет при покупке дома в ипотеку, при оформлении кредита на строительство дома, делится на следующие виды:

  • На поддержку при приобретении земельного участка, взятого под строительство дома. Оформляется так же, как и при оформлении ипотеки на другую недвижимость, однако получить такой налоговый вычет вы сможете исключительно после того, как полностью достроите дом и оформите его в ЕГРП. Распространяется такой налоговый вычет на любые земельные участки под строительство жилого дома с обязательным подтверждением наличия жилого помещения на участке документально.
  • На поддержку при осуществлении ремонта и чистовой отделки, если вы приобретали жилье без них. Такой налоговый вычет предоставляется в случае, когда жилье уже сдано в эксплуатацию и есть соответствующий документ, подтверждающий его передачу в собственность без чистовой отделки или ремонта. Оформить такой налоговый вычет можно только в том случае, если было приобретено жилье в новостройке с черновой отделкой, при этом во всех документах этот факт подтвержден документально. Как правило, такие квартиры в новостройках приобретают молодые семьи, которым хочется получить жилье побыстрее и подешевле.

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку регулируется действующим законодательством Российской Федерации. В частности, 220 статья Налогового Кодекса Российской Федерации определяет, что запрещено оформление налогового вычета на любые помещения, кроме жилых. Кроме того, подоходный налог с квартиры, взятой в ипотеку, можно вернуть исключительно в том случае, если недвижимость находится на территории Российской Федерации.

В каких случаях возврат налога при покупке квартиры в ипотеку невозможен?

как осуществляется возврат налога при покупке жилья в ипотеку
как осуществляется возврат налога при покупке жилья в ипотеку

Несмотря на то, что возвращение налога при покупке квартиры в ипотеку регулируется весьма щепетильно, и действует повсеместно, все-таки возникают ситуации, когда в возврате налога может быть отказано. Почему и когда это происходит:

  • Налоговый вычет при покупке дома в ипотеку не будет вам предоставлен, если вы приобретаете жилье у родственников. Далеко не каждый банк выдаст вам ипотеку в случае, если вы покупаете жилье у родственников, однако стоит только приложить чуть больше усилий или обратиться к ипотечному брокеру, и обязательно найдется банк, который все-таки это сделает. Например, какой-нибудь молодой и не очень известный банк, которому очень нужны клиенты и их деньги. Жилье-то вы оформите, вот только получить налоговый вычет с него не получится, это запрещено.
  • Та же ситуация возникает в том случае, если вы покупаете жилье у работодателя, опекаемого лица или любого человека, с которым вы зависите друг от друга. Не обязательно родственника. Сделано это для того, чтобы исключить возможность финансовых махинаций в сговоре, а все мы прекрасно знаем, что два человека всегда могут договориться вне зависимости от того, находятся они в родственных связях или нет. Тем более, если положение одного из них обязывает второго слушаться или подчиняться.
  • Также налоговый вычет вам не предоставят, если вы уже исчерпали свое право на его получение при покупке квартиры.

На самом деле ситуаций, в которых вам могут отказать, не так уж и много, и все они явно нетипичны. Поэтому понять, как осуществляется возврат налога при покупке жилья в ипотеку, довольно просто. Главное соблюдать прозрачность доходов и взаиморасчетов с банком, а также не обращаться в сомнительные конторы и не прибегать к услугам ипотечных брокеров.

Сколько раз можно получить возврат налога при покупке квартиры в ипотеку?

как осуществляется возврат налога при покупке жилья в ипотеку
как осуществляется возврат налога при покупке жилья в ипотеку

Следующий вопрос, который интересует каждого, кто рассматривает, как осуществляется возврат налога при покупке жилья в ипотеку. Всем интересно, сколько раз можно оформить налоговый вычет, и какую максимальную сумму с этого можно получить.

Интересно, что правила оформления налогового вычета изменились только в 2014 году, и до сих пор можно встретить множество статей, в которых рассматриваются старые правила оформления налогового вычета. Однако после 2014 года в правила были внесены существенные изменения, которые делают оформление налогового вычета уже не таким бесконтрольным и выгодным делом. Налоговый Кодекс Российской Федерации только выглядит сумбурно и неудобно для всех. Однако каждый финансист знает: Налоговый Кодекс прописывается так, чтобы исключать возможность уклонения от налогов и проведения различных финансовых махинаций. Этим объясняется внесение постоянных поправок и принятие новых правил. Как только какая-то схема обнаруживается, ее тут же пресекают внесением поправок и дополнений. Так же случилось и с налоговым вычетом.

Мы не станем останавливаться на том, как оформлялся возврат налога при покупке жилья в ипотеку до 2014 года включительно, чтобы не запутать вас, а рассмотрим сразу порядок оформления налогового вычета на сегодняшний день.

  • Если налоговый вычет направлен на погашение процентов по ипотеке, максимальная сумма налогового вычета при покупке квартиры не может достигать более 13% от 3 000 000 (максимальная сумма налогового вычета за весь период выплат совокупно – 390 тысяч рублей). Воспользоваться средствами можно до полного исчерпания предоставляемого размера денежных средств в качестве мер государственной поддержки. То есть, как только размер выплат достигает максимального значения, свыше вы уже не получите.
  • Если налоговый вычет направлен на возмещение части стоимости приобретенной недвижимости. Налоговый вычет может предоставляться даже при покупке второй квартиры, если стоимость первого жилого помещения не достигла максимального размера возврата. Он установлен на отметке 13% от 2 000 000 рублей. Иными словами, максимальный размер в этом случае – 260 тысяч рублей за все время выплат совокупно.

От чего зависит, когда вы доберете сумму выплат? Ответ очевиден: от уровня вашей официальной заработной платы и от того, в каком размере удерживается подоходный налог вашим работодателем. Согласитесь, 13% от 40 тысяч рублей и 13% от 80 тысяч рублей – два разных подоходных налога. Чем выше подоходный налог с квартиры, взятой в ипотеку, тем выше налоговый вычет. Однако при маленькой зарплате рассчитывать на большой налоговый вычет не получится. При наличии созаемщика можно выбрать, кто будет оформлять налоговый вычет, и заранее определиться, что для вас выгоднее. Получать мало, но при этом в течение длительного времени, что позволит существенно облегчить нагрузку по выплате процентов. Или же получить много, но в течение более короткого времени, что только отразится на графике платежей, но не позволит погасить ипотеку досрочно в любом случае.

Какие нужны документы для возврата налога при покупке жилья в ипотеку?

как осуществляется возврат налога при покупке жилья в ипотеку
как осуществляется возврат налога при покупке жилья в ипотеку

Все, что связано с финансами, требует документального подтверждения, и налоговый вычет – не исключение. Для того, чтобы оформить налоговый вычет при покупке дома в ипотеку, потребуется предоставить следующие документы:

  • Заявление от заинтересованного лица в предоставлении ему возможности участвовать в программе, если участвуют супруги, то составляется два экземпляра;
  • Декларации 2 и 3-НДФЛ, в которой необходимо указать код бюджетной классификации – КБК и другие необходимые пункты;
  • Документация, которая подтверждает права собственности на помещение – договор купли-продажи, выписка из ЕГРН и т.д.;
  • Бумаги, которые подтверждают понесенные заявителем расходы, если возврат оформляется на ремонт помещение или строительство;
  • Бумаги о процентах по кредиту с полным указанием переплаты и уже уплаченных процентов;
  • Если жилище оформляется не только на налогоплательщика, но и на его ребенка, то необходимо предоставление свидетельства о рождении несовершеннолетнего;
  • При оформлении общей собственности, необходимо свидетельство о браке;
  • Разрешение от опеки о возможности использования права на предоставление возврата на несовершеннолетнее лицо, при условии предоставления ему доли в недвижимости;
  • Подтверждение прав на получение возврата от ФНС.

Отметим, что декларацию 3-НДФЛ можно заполнить самостоятельно, скачав специальную программу с официального сайта Налоговой Службы.

Обращаем также ваше внимание на тот факт, что законодательно срок, в который вы можете воспользоваться оформлением налогового вычета, не установлен. Однако Налоговая Служба определяет, что оформление налогового вычета возможно только за три последних года выплаты налогов, даже если ипотеку вы выплачиваете уже в течение пяти или десяти лет. Поэтому крайне важно внимательно относиться к возможности оформления такого финансового подспорья и заранее определять, когда вы будете оформлять налоговый вычет.

Оформление налогового вычета осуществляется довольно просто:

  • Вы обращаетесь в Федеральную Налоговую Службу с установленным пакетом документов.
  • Ожидаете ответа от Федеральной Налоговой Службы.
  • После получения положительного решения по вашему вопросу осуществляется перечисление средств на указанные в 3-НДФЛ нужды.

Обычно срок получения налогового вычета при покупке жилого помещения после подачи всех соответствующих документов составляет всего месяц, в течение которого вам также потребуется вносить ежемесячные платежи в прежнем объеме.

Неудобство в этом случае может заключаться только в необходимости личного посещения Налоговой Службы, что чревато дополнительной тратой времени и нервов. Также придется попотеть, собирая документы. Однако получение налогового вычета однозначно стоит затраченных на это сил.

Сложно ли оформить налоговый вычет, и как это лучше всего сделать?

как осуществляется возврат налога при покупке жилья в ипотеку
как осуществляется возврат налога при покупке жилья в ипотеку

Несмотря на то, что возврат налога при покупке жилья в ипотеку оформляется довольно просто, у многих возникают существенные трудности со сбором всех необходимых документов. Чаще всего, это происходит в том случае, если официальное трудоустройство условно, и для подтверждения официального дохода приходилось использовать справку по форме банка. Да, такая справка поможет подтвердить ваш реальный доход и взять ипотеку, если официальная зарплата маленькая. Однако при оформлении налогового вычета такое трудоустройство может сыграть с вами злую шутку.

Для того, чтобы оформить налоговый вычет правильно, важно своевременно готовить все соответствующие документы и задумываться над возможностью его оформления еще до подписания ипотечного договора. Так, необходимо держать в уме, что вы можете вернуть деньги не только за проценты по ипотеке, но и за ремонт в случае, если квартира была предоставлена вам с черновой отделкой. Такое финансовое подспорье совсем не будет лишним даже в том случае, если в финансовом плане у вас все в порядке.

Обратите внимание и на тот факт, что вы можете претендовать на возвращение налогового вычета даже в том случае, если оформили рефинансирование, но при этом еще не исчерпали лимит средств, которые могут быть вам возвращены. Вы можете рассчитывать на возврат средств как по первому кредиту, так и по второму, однако для этого придется подготовить намного больше документов, и общий размер вычета это в любом случае не увеличит.

Если наша статья вам понравилась, оценивайте ее и делитесь ею в социальных сетях со своими друзьями. Ну а мы продолжим освещать для вас самые трудные и любопытные ипотечные вопросы!

 

 

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *